Esquema Integral de Certificación

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Requisitos Generales para la obtención del Registro en el Esquema de Certificación de Empresas:

Requisitos específicos que deberán acreditar los interesados en obtener la Modalidad Comercializadora e Importadora u Operador Económico Autorizado

Requisitos adicionales:

A. Modalidad Comercializadora e Importadora

Con excepción de la fracción III de la regla 7.1.1., y de las fracciones II y V, del primer párrafo, de la regla 7.1.4

1. No contar con un Programa IMMEX.
2. Haber efectuado en el semestre inmediato a la fecha en que ingresen su solicitud, importaciones por un valor en aduana no menor a $300’000,000.00

Modalidad Operador Económico Autorizado

B. Rubro de Controladora

1. Registro en la Modalidad de IVA e IEPS en cualquiera de sus rubros y haber sido designadas como sociedades controladoras para integrar las operaciones de manufactura o maquila de 2 o más sociedades controladas, anexando la autorización vigente del Programa IMMEX otorgado por la SE
2. Relación de las sociedades controladas, indicando su participación accionaria, RFC y el monto de las importaciones y exportaciones realizadas por cada una de dichas sociedades.
3. iagrama de la estructura accionaria y corporativa, así como copia certificada de las escrituras públicas en la que conste la participación accionaria

C. Rubro Aeronaves

1. Programa IMMEX vigente y registro en la Modalidad de IVA e IEPS en cualquiera de sus rubros.
2. Permiso de la Dirección General de Aeronáutica Civil de la SCT, para el establecimiento de talleres de aeronaves, cuando las empresas realicen dichos procesos.

D. Rubro de SECIIT

1. Programa IMMEX vigente y registro en la Modalidad de IVA e IEPS en los rubros AA o AAA.
2. Haber contado los últimos 2 años con la autorización prevista en el artículo 100-A de la Ley, siempre que cuenten con un SECIIT
3. Cumplir con lo señalado en el Apartado II, del Anexo 24 y con los lineamientos que al efecto emita la AGACE
4. Cumplir con al menos uno de los supuestos siguientes:
1. Al menos 1,000 trabajadores registrados ante el IMSS o mediante contrato de prestación de servicios
2. Activos fijos de maquinaria y equipo por un monto equivalente en moneda nacional a 30´000,000 dólares
3. Cotizar en mercados reconocidos en términos del artículo 16-C del CFF
5. Contar con medios de transporte para el traslado de las mercancías, con sistemas de rastreo
6. Sistema electrónico de control corporativo de sus operaciones, así como un diagrama de flujo de dicho sistema
7. Presentar un diagrama de flujo que describa la operación de su SECIIT

E. Rubro textil

Además de lo establecido en el primer párrafo de la regla 7.1.4, deberán contar con el Registro en el Esquema de Certificación de Empresas bajo la modalidad de IVA e IEPS

Las empresas del sector textil que no cuenten con Programa IMMEX, deberán acreditar:

1. Contar con al menos 30 trabajadores registrados ante el IMSS y realizar el pago de la totalidad de cuotas obrero patronales
2. Que los socios y accionistas, representante legal, administrador único o miembros del consejo de administración de la empresa acrediten haber presentado la declaración anual del ISR correspondiente a los 2 últimos años

F. Rubro de régimen de Recinto Fiscalizado Estratégico

Además de lo establecido en el primer párrafo de la regla 7.1.4, deberán:

1. Contar con el Registro en el Esquema de Certificación de Empresas bajo la modalidad de IVA e IEPS y no encontrarse en proceso de suspensión o cancelación de dicha certificación
2. Contar con autorización vigente del régimen de Recinto Fiscalizado Estratégico y no estar sujetos al inicio de cancelación.

Requisitos de la Modalidad Socio Comercial Certificado

1. Formato denominado “Perfil del Auto Transportista Terrestre”, cumpliendo con los estándares mínimos en materia de seguridad, de conformidad con el instructivo de llenado del citado perfil
2. Contar con el permiso vigente, expedido por la SCT
3. Declarar, bajo protesta de decir verdad, el número de unidades propias o arrendadas, que utiliza para la prestación del servicio
4. Contar con el legal uso y goce de instalaciones, utilizadas para el resguardo de sus unidades y la matriz
5. Estar inscritos en el CAAT

I. Rubro Auto Transportista Terrestre

1. Con los requisitos a que se refiere la regla 7.1.1., con excepción de lo establecido en las fracciones VIII, X, XI, XIV; así como acreditar el requisito a que se refiere la regla 7.1.4., primer párrafo, fracción I
2. Formato denominado “Perfil del Auto Transportista Terrestre”, cumpliendo con los estándares mínimos en materia de seguridad, de conformidad con el instructivo de llenado del citado perfil
3. Contar con 2 años como mínimo de experiencia en la prestación de servicios
4. Contar con el permiso vigente, expedido por la SCT
5. Declarar, bajo protesta de decir verdad, el número de unidades propias o arrendadas, que utiliza para la prestación del servicio
6. Contar con el legal uso y goce de instalaciones, utilizadas para el resguardo de sus unidades y la matriz
7. Contar con medios de transporte para el traslado de las mercancías, que cuenten con sistemas de rastreo conforme al perfil
8. h) Estar inscritos en el CAAT

I. Rubro Agente Aduanal

Contar con la patente de agente aduanal a que se refiere el artículo 159 de la Ley, que hayan promovido por cuenta ajena el despacho de mercancías en los 2 años anteriores

1. Acreditar los requisitos a que se refieren las reglas 7.1.1., con excepción de lo establecido en las fracciones I, VIII, X, XI, XII y XIV, así como acreditar el requisito a que se refiere la regla 7.1.4., primer párrafo, fracción I
2. Presentar el formato denominado “Perfil del Agente Aduanal”, respecto a las instalaciones asociadas a la aduana de adscripción, así como por cada una de las instalaciones asociadas a las aduanas adicionales de la patente, cumpliendo con los estándares mínimos en materia de seguridad establecidos en el citado Perfil
3. Que sus mandatarios, se encuentren al corriente en el cumplimiento de obligaciones fiscales
4. Patente aduanal activa y no esté sujeta a un proceso de suspensión, cancelación, extinción, inhabilitación o suspensión voluntaria, ni haber estado suspendida, cancelada, extinguida o inhabilitada en los 3 años anteriores a aquél en que solicitan la inscripción en el registro, con excepción de aquellos casos en los que se haya dictado resolución administrativa favorable al agente aduanal
5. En caso de haberse incorporado y/o constituido una o más sociedades, éstas deberán estar al corriente de cumplimiento de obligaciones fiscales y cumplir con lo dispuesto en el artículo 222 del Reglamento

II. Rubro Transportista Ferroviario

Contar con concesión de servicio público de transporte ferroviario y que tengan 2 años como mínimo de experiencia en la prestación de servicios de transporte de mercancías por ferrocarril, adicionalmente a lo establecido en la regla 7.1.1., con excepción de las fracciones VIII, X, XI y XIV, deberán cumplir con lo previsto en la regla 7.1.4., primer párrafo, fracción I

1. Formato denominado “Perfil del Transportista Ferroviario”, por cada instalación donde se lleve a cabo el manejo, almacenaje y custodia de mercancías de comercio exterior, por tramo o por la red completa, según sea el caso.
2. Concesión o el permiso vigente, expedido por la SCT para prestar el servicio de transporte ferroviario de carga
3. Unidades propias, arrendadas, que acredite la posesión de las mismas (equipo tractivo), que utiliza para la prestación del servicio
4. Contar con instalaciones de las que se acredite la legal propiedad o posesión, utilizadas para el resguardo de sus unidades
5. Contar con medios de transporte para el traslado de las mercancías, que cuenten con sistemas de rastreo conforme al perfil

III. Rubro de Parque Industrial

Además de lo establecido en la regla 7.1.1., con excepción de las fracciones VIII, X, XI y XIV, deberán cumplir con lo previsto en la regla 7.1.4., primer párrafo, fracción I

1. Formato denominado “Perfil de Parques Industriales”, por cada Parque Industrial que alberguen las empresas o las instalaciones que pertenezcan al mismo RFC del corporativo, donde se realicen las operaciones de comercio exterior.
2. Contar con manifestación de impacto ambiental.

IV. Rubro de Recinto Fiscalizado

Haber prestado el servicio de manejo, almacenaje y custodia de las mercancías de comercio exterior, por al menos 2 años previos a la solicitud, además de lo establecido en la regla 7.1.1., con excepción de las fracciones VIII, X, XI, deberán cumplir con lo señalado en la regla 7.1.4., primer párrafo, fracción I

1. Autorización vigente de Recinto Fiscalizado y no estar sujetos al inicio de cancelación.
2. Formato denominado “Perfil del Recinto Fiscalizado”, por cada instalación autorizada.

V. Rubro de mensajería y paquetería

Además de lo establecido en las reglas 7.1.1., y 7.1.4. fracciones I y II, deberán acreditar lo siguiente:

1. Que las aeronaves en las que realizan la transportación de documentos y mercancías sean de su propiedad o bien de alguna de sus empresas filiales, subsidiarias o matrices nacionales o extranjeras.
2. Que la empresa transportista, su empresa subsidiaria, filial o matriz que opera el transporte en las aeronaves señaladas en el inciso anterior, cuente con el registro de rutas aéreas o aerovías dentro del espacio aéreo nacional ante la Dirección General de Aeronáutica Civil de la SCT.
3. Contar con concesión o autorización para prestar los servicios de manejo, almacenaje y custodia de mercancías de comercio exterior.
4. Contar con una inversión mínima en activos fijos por un monto equivalente en moneda nacional a 1’000,000.00 de dólares a la fecha de presentación de su solicitud.
5. Presentar el formato denominado “Perfil de Mensajería y Paquetería”, cumpliendo con los estándares mínimos en materia de seguridad, para cada una de las instalaciones donde procesan mercancías de comercio exterior.

1. Cuenten con reporte de validación emitido por C-TPAT en un periodo no mayor a 3 años
2. Autoricen a CBP el intercambio de información con México, a través del portal de C-TPAT
3. No estar sujeto al inicio de cancelación contemplado en la regla 7.2.5
4. Presentar el Perfil para las instalaciones no validadas por CBP
5. Cumplir en todo momento los estándares mínimos en materia de seguridad y no estar sujetas a un proceso de suspensión o cancelación por parte de CBP

Manuales de Usuarios

• Manual de Usuario - Datos Generales Esquema Integral de Certificación
• Manual de Usuario - Modalidad IVA E IEPS
• Manual de Usuario - Modalidad Comercializadora e Importadora
• Manual de Usuario - Modalidad Operador Económico Autorizado
• Manual de Usuario - Modalidad Socio Comercial Certificado
• Guía rapida para presentar aviso semestral de proveedores nacionales